用友U8上月憑證做錯，本月如何沖銷，涉及損益類科目如何處理

用友財務(wù)軟件用友知識庫 2017-06-07 1916 0

問題現(xiàn)象：在用友U8V11.1erp軟件財務(wù)會計管理的總賬模塊中上個月做了第一張憑證，借:研發(fā)支出貸：銀行存款第二張憑證：借:管理費用貸:研發(fā)支出本月發(fā)現(xiàn)研發(fā)支出第一張憑證就做錯了，那么本月需要沖銷哪幾張記賬憑證，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要沖銷嗎?

原因分析：涉及損益類科目的憑證進行沖銷的話，期間損益的憑證還是否需要進行沖銷

解決方案：在用友U8V11.1erp系統(tǒng)中沖銷第一張研發(fā)支出借方發(fā)生；第二張研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)管理費用的憑證即可。不用沖銷管理費用轉(zhuǎn)本年利潤的期間損益憑證，因為本月期間損益結(jié)轉(zhuǎn)還會將沖銷的金額重新結(jié)轉(zhuǎn)回來的，只不過將上個月應(yīng)該調(diào)整的金額，在這個月調(diào)整掉了而已。

本條用友U8ERP系統(tǒng)問題的解決方案來自用友財務(wù)軟件官網(wǎng)知識庫，原官方用友U8知識庫如下表所示，請參閱：

用友U8知識庫主體	用友U8知識庫明細
對應(yīng)版本	用友U8V11.1
對應(yīng)產(chǎn)品線	用友U8ERP
對應(yīng)模塊	財務(wù)會計-總賬
問題現(xiàn)象	上個月做了第一張憑證，借:研發(fā)支出貸：銀行存款第二張憑證：借:管理費用貸:研發(fā)支出本月發(fā)現(xiàn)研發(fā)支出第一張憑證就做錯了，那么本月需要沖銷哪幾張記賬憑證，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要沖銷嗎?
問題原因	涉及損益類科目的憑證進行沖銷的話，期間損益的憑證還是否需要進行沖銷
解決方案	沖銷第一張研發(fā)支出借方發(fā)生；第二張研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn)管理費用的憑證即可。不用沖銷管理費用轉(zhuǎn)本年利潤的期間損益憑證，因為本月期間損益結(jié)轉(zhuǎn)還會將沖銷的金額重新結(jié)轉(zhuǎn)回來的，只不過將上個月應(yīng)該調(diào)整的金額，在這個月調(diào)整掉了而已。
提交時間	2015-11-26