用友軟件暫估業(yè)務如何處理

用友財務軟件用友知識堂 2017-05-11 1994 0

財務人員上用友軟件后，最糾結的暫估問題一直讓很多人無法理解，由于手工賬處理暫估與在用友財務軟件中處理暫估有一定的區(qū)別，所以造成很多用友軟件使用者不理解，下面用友財務軟件試用版下載網站給大家整理歸納了一下，手工賬上暫估業(yè)務的處理，和用友軟件中暫估業(yè)務處理的兩種方法，進行區(qū)別，對比，分了采購發(fā)票，采購入庫單，采購結算，采購暫估業(yè)務制單等幾種情況。

財務人員手工賬一般處理暫估業(yè)務是按如下流程操作：

暫估入庫時:
借:原材料 200
貸:應付賬款--應付暫估款 200

收到發(fā)票時:
借:原材料 -200
貸:應付賬款--應付暫估款 -200

借:原材料   250
   應交稅金 42.5
貸:應付賬款   292.5

在用友財務軟件中按財務人員手工賬的思路處理流程如下:

采購入庫單制單:
借:原材料            200
貸:應付賬款--應付暫估款 200

采購發(fā)票:
借:應付賬款--應付暫估款 250
   應交稅金              42.5
貸:應付賬款   292.5

采購入庫單和發(fā)票結算后結算成本處理

紅字回沖單生成憑證:
借:原材料 -200
貸:應付賬款--應付暫估款 -200
(沖回之前的采購入庫單制單生成的憑證)

藍字回沖單生成憑證:
借:原材料 250
貸:應付賬款--應付暫估款 250

注意：此種方法下,應付賬款--應付暫估款不應受控于應付系統(tǒng)。

2、在用友財務軟件中另一種處理用友軟件暫估方法是將應付暫估款放到物資采購科目處理：

采購入庫單制單:
借:原材料            200
貸:物資采購         200

采購發(fā)票:
借:物資采購 250
   應交稅金              42.5
貸:應付賬款   292.5